GRILLE D'ANALYSE DE COÛTS MOYENS ET MÉDIANS DES ÉTABLISSEMENTS ET SERVICES RELEVANT DE L'ARTICLE L. 312-1-I (5° a) DU CODE DE L'ACTION SOCIALE ET DES FAMILLES
1. Coûts à la place moyens et médians (comptes administratifs 2007) :
| 2007 |
Coût moyen |
Coût médian |
STRUCTURES DES DÉPENSES et ressources hors tarification |
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|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
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Groupe 1 |
Groupe 2 |
Groupe 3 |
Recettes hors tarification |
| ESAT < 60 places |
11 560 |
11 360 |
13 % |
71 % |
16 % |
8, 3 % |
| ESAT 60-100 places |
11 460 |
11 475 |
14 % |
70 % |
16 % |
8, 5 % |
| ESAT > 100 places |
11 230 |
11 274 |
14 % |
71 % |
15 % |
8, 6 % |
| Global (métropole) |
11 365 |
11 375 |
14 % |
71 % |
15 % |
8, 5 % |
| Encadrement global |
20 % |
|
|
|
|
|
Valeurs issues CA 2007 (France entière) : 1 272 ESAT (dont 22 DOM) en fonctionnement année pleine.
Coefficient moyen global de surcoût DOM / 14 %.
2. Coûts à la place de la prestation socio-éducative :
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COÛT PLACE 2006 |
COÛT PLACE 2007 |
VARIATION |
|---|---|---|---|
| ESAT < 60 places |
5 386 |
5 445 |
1, 10 % |
| ESAT de 60 à 100 places |
5 222 |
5 275 |
1, 01 % |
| ESAT > 100 places |
5 279 |
5 259 |
-0, 38 % |
Coût de l'intervention directe de l'ESAT auprès de l'usager = somme, rapportée à la place, des prestations de fonctionnement socio-éducatif et des coûts salariaux afférents aux personnels socio-éducatif (soit ratio = A / B).
A = prestations de fonctionnement socio-éducatif + personnels socio-éducatif.
B = places autorisées.
Valeurs A et B issues des données produites pour le calcul des indicateur mentionnés dans l'arrêté du 20 juillet 2005 pris en application du 5° du I de l'article R. 314-17 et des articles R. 314-28 à R. 314-33 CASF.
3. Ratio d'encadrement moyen :
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|
RATIO 2006 |
RATIO 2007 |
VARIATION |
|---|---|---|---|
| ESAT < 60 places |
0, 21 |
0, 21 |
0, 00 % |
| ESAT de 60 à 100 places |
0, 2 |
0, 19 |
-5, 00 % |
| ESAT > 100 places |
0, 21 |
0, 2 |
-4, 76 % |
Effectif en ETP rapporté à la place.
Valeurs issues des données produites pour le calcul des indicateurs mentionnés dans l'arrêté du 20 juillet 2005 pris en application du 5° du I de l'article R. 314-17 et des articles R. 314-28 à R. 314-33 CASF.
4. Structure des dépenses de personnel par catégorie de fonction :
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|
ENCADREMENT |
LOGISTIQUE |
SOINS ET SOCIO-ÉDUCATIF |
GLOBAL |
PROPORTION DU SOIN |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
2006 |
2007 |
2006 |
2007 |
2006 |
2007 |
2006 |
2007 |
2006 |
2007 |
| ESAT < 60 places |
21 % |
21 % |
16 % |
17 % |
63 % |
62 % |
100 % |
100 % |
2 % |
2, 0 % |
| ESAT 60 à 100 places |
20 % |
20 % |
18 % |
17 % |
62 % |
63 % |
100 % |
100 % |
2 % |
1, 5 % |
| ESAT > 100 places |
18 % |
19 % |
19 % |
18 % |
63 % |
63 % |
100 % |
100 % |
2 % |
1, 7 % |
Répartition des coûts salariaux par catégories de fonctions.
Valeurs issues des données produites pour le calcul des indicateurs mentionnés dans l'arrêté du 20 juillet 2005 pris en application du 5° du I de l'article R. 314-17 et des articles R. 314-28 à R. 314-33 CASF.